Расчет Единого налога ИП на УСН, заполнение книги доходов и расходов
Добрый день, ИП на УСН доходы минус расходы, ставка 15%, организация зарегестрирована 29 сентября 2010 года, в 3 квартале никаких поступлений и расходов не было, авансовых платежей соответственно тоже, подскажите, правильно ли я посчитала единый налог и верно ли я пониманимаю, что мне необходимо его заплатить не позже 30 апреля?:
доход : 79 366,50, сумма поступлений от покупателей
расход: 76 717,72, в т.ч. оплата поставщикам 70 250,35, 3 067,37 - взносы в ПФ за 2010 г., 3 400,00 - услуги банка
79 366,50 - 76 717,72 = 397,32 , но это меньше 1% от дохода, поэтому уплачиваю 793,67. Реквизиты дает налоговая?
При заполнении книги доходов и расходов (сформировалась из 1 С) возник ряд вопросов, на странице доходы и расходы внизу есть справка к разделу I , поскольку в 2009 году деятельность не велась, то мне не нужно заполнять 030 строку, ставить 0 или прочерк?, в строке 040 доходы указываю 79 366,50 - 76 717,72 = 2 648,78, а в 041 ставить 0 или прочерк? листы 3 и 4 "расходы на приобретение основных средств" и "расчет налоговой базы" остаются пустыми?, если ничего не приобреталось из основных средств и не было убытков.
Книгу обязательно прошивать?
доход : 79 366,50, сумма поступлений от покупателей
расход: 76 717,72, в т.ч. оплата поставщикам 70 250,35, 3 067,37 - взносы в ПФ за 2010 г., 3 400,00 - услуги банка
79 366,50 - 76 717,72 = 397,32 , но это меньше 1% от дохода, поэтому уплачиваю 793,67. Реквизиты дает налоговая?
При заполнении книги доходов и расходов (сформировалась из 1 С) возник ряд вопросов, на странице доходы и расходы внизу есть справка к разделу I , поскольку в 2009 году деятельность не велась, то мне не нужно заполнять 030 строку, ставить 0 или прочерк?, в строке 040 доходы указываю 79 366,50 - 76 717,72 = 2 648,78, а в 041 ставить 0 или прочерк? листы 3 и 4 "расходы на приобретение основных средств" и "расчет налоговой базы" остаются пустыми?, если ничего не приобреталось из основных средств и не было убытков.
Книгу обязательно прошивать?
Comments
-
Цитата: 79 366,50 - 76 717,72 = 397,32 , но это меньше 1% от дохода, поэтому уплачиваю 793,67. Реквизиты дает налоговая?
По НК РФ должны заплатить целые рубли, то есть 794. Хотя нынешняя программа ведёт нормально при платежах с копейками (когда закрывал ЕСН)
реквизиты -
Если не было ОС и НМА, то в книге доходов и расходов ничего не пишете.
Книгу прошиваете и несете в налоговую (не позднее 30 апреля), чтобы заверили. -
В строке 041 (убытки) ставите прочерк.
-
Спасибо за ответ, простите за некомпетентность, сначала я плачу налог, в платежке указываю ТП и ГД.2010? затем иду заверять книгу доходов и расходов и только потом сдаю декларацию? в книге в строке 030 тоже прочерк?
-
Сначало сдаете декларацию и книгу, а затем проплачиваете. По поводу платежки - все правильно.
-
И последний вопрос, в расходах учитывается вся сумма взносов в ПФ?
-
Если Вы ее перечислили, то да.
-
Цитата: Если не было ОС и НМА, то в книге доходов и расходов ничего не пишете.Книгу прошиваете и несете в налоговую (не позднее 30 апреля), чтобы заверили.
Книга заверяется по желанию. -
Да, действительно, согласно информации, книга заверяется по желанию налогоплательщика.
«Упрощенцы» и плательщики единого сельхозналога не обязаны заверять в ИФНС книги учета доходов и расходов
Но, я считаю, что лучше все-таки заверить, что я и делаю ежегодно. -
При распечатке книги из 1 С оказалось, что листы относительно 3-х первых кварталов совершенно пустые (шапочка и все), так и печатать? Или все же её надо редактировать и не разбивать 1, 2 и 3 квартал на отдельные листы?
-
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста: Я зарегистрированный пользователь Эльбы ИП. У меня в будующих задачах стоит:
С 1 января по 1 марта
Персонифицированная отчетность ИП СЗВ-6-1 за 2010 год
С 1 января по 1 марта
Сдать отчет РСВ-2 за 2010 год
Формирование этих отчетов мне будет доступно? Или это только в платной версии можно будет ими пользоваться?
И еще вопрос (извините, сразу, за неопытность): при заполнении Книги учета доходов и расходов в поле "содержание операции" необходимо заполнять так, как указано в счете за выполнение услуги (к примеру: "Предоставление услуг хостинга с 1.01.10 по 31.01.10") или можно просто написать "счет за услуги" ?
Спасибо заранее. С уважением, Евгения. -
Цитата: Здравствуйте! Подскажите пожалуйста: Я зарегистрированный пользователь Эльбы ИП. У меня в будующих задачах стоит:С 1 января по 1 мартаПерсонифицированная отчетность ИП СЗВ-6-1 за 2010 годС 1 января по 1 мартаСдать отчет РСВ-2 за 2010 годФормирование этих отчетов мне будет доступно? Или это только в платной версии можно будет ими пользоваться?И еще вопрос (извините, сразу, за неопытность): при заполнении Книги учета доходов и расходов в поле "содержание операции" необходимо заполнять так, как указано в счете за выполнение услуги (к примеру: "Предоставление услуг хостинга с 1.01.10 по 31.01.10") или можно просто написать "счет за услуги" ?Спасибо заранее. С уважением, Евгения.
Добрый день. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в моём сообщении здесь ) Читайте правила форума. В данном случае Вам нужно лишь зайти в раздел "Работа в сервисе "Эльба", нажать на той странице кнопку "Новая тема" и в открывшемся окне задать свой вопрос.
В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
И, кроме того, согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос задайте в одной НОВОЙ теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в другой НОВОЙ теме. -
Уважаемые форумчане, в книге доходов и расходов в расходах будет указана дата п/п поставщику или № с/ф (акт подписанный) от поставщика?
А то я тут на форуме почитала и окончательно запуталась:
Ст 346.17 НКРФ
2. Расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты.
В целях настоящей главы оплатой товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав признается прекращение обязательства налогоплательщика - приобретателя товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав перед продавцом, которое непосредственно связано с поставкой этих товаров (выполнением работ, оказанием услуг) и (или) передачей имущественных прав. -
Указывается более поздняя из дат:
- если сначало произошла оплата, а затем поступление - дата и номер накладной (акта)
- если сначало поступление, а затем проплата - дата и номер п/п или РКО
